财务数据建模步骤二-现金流量表

预测部分:

经营活动现金流:
  净利润(引用自利润表)
  终止经营产生的损失(收益)
  折旧与摊销
  递延所得税
  *其他经营活动(最保守估计)
营运资本变动
  应收账款变动
  存货变动
  应付账款变动
  应计负债变动
  营运资本净变动(合计)
  经营活动现金流总计 (计算)
投资活动现金流
  用于物业及设备的支付(CAPEX)(计算)
  *CAPEX占收入的百分比
  处置物业及设备产生的收入
  投资及公司收购,扣除购入现金。
  *其他投资活动
投资活动现金流合计(计算)

融资活动现金流
  短期借款(还款)
  长期借款(还款)
  股利支付(引用计算)
    股利支付($/股)
  *购买普通股(库藏股)
  购买可回购的非控制性股东权益
  融资租赁形成的债务(债务明细表)
  *其他(=F34)
融资活动现金流总计(计算)
  *汇率对现金的影响(周期)
现金及现金等价物总变动 (合计)
补充数据:
  债务偿还前的现金流